המדריך המלא: איך לכתוב תוכנית עסקית מנצחת ב-2026?
איך מתחילים לכתוב תוכנית עסקית?
תוכנית עסקית היא הכינוי לתוכנית שבה המיזם או העסק מגדיר באופן מפורט מה הוא אמור לעשות בתקופה הרלוונטית לתוכנית העסקית, כיצד הוא יבצע זאת, מה התקציב הנדרש לביצוע התוכנית (הגדרת תוכנית פיננסית) ומה יהיו מקורות המימון שישמשו לביצוע מה שהוגדר בתוכנית העסקית. לכל שלב בחיי החברה אנו בונים תוכנית עסקית עדכנית אשר מותאמת לצרכים וליכולות בתקופה הרלוונטית. לפני כתיבת התוכנית העסקית נבצע מחקר בכל הנושאים הרלוונטיים כך שהתוכנית תיכתב על בסיס מידע אמיתי ולא על בסיס ניחושים או משאלת לב.
תוכנית עסקית בעת הקמת החברה:
חשוב להבין כי ממש בתחילת הדרך כשרוצים להקים את העסק אנו מגדירים לעצמנו את התוכנית העסקית. לא מדובר במסמך מורכב וארוך אלא רצוי שיהיה תכליתי, ענייני וריאלי. חשוב הוא שהתוכנית העסקית שבנינו תיתן מענה למספר שאלות שעלינו לתת להן תשובות בבואנו להקים את העסק.
בדרך כלל הפרקים שיופיעו בתוכנית העסקית הינם:
- הסבר כללי על המוצר ועל העסק.
- ניתוח לקוחות וניתוח השוק.
- ניתוח התחרות והיתרונות התחרותיים שלנו.
- תהליך הפיתוח (במקרה שזה רלוונטי).
- תהליך ההקמה.
- תוכנית החדירה לשוק ותוכנית השיווק והמכירות.
- תוכנית פיננסית שתגדיר את כל הפרמטרים הפיננסיים כולל תחזית רווח והפסד ותחזית תזרים המזומנים.
כפי שכבר כתבנו התוכנית נדרשת להיות קצרה, ברורה ובעיקר ריאלית ובנויה על בסיס מידע אמיתי אותו אנו מאתרים באמצעות ביצוע מחקרים קצרים בכל הנושאים המרכיבים את התוכנית העסקית.
תוכנית עסקית לחברה קיימת או לפעילות ייחודית של החברה:
בכל תהליך חדש שאנו מקיימים בעסק כמו פתיחת שוק חדש, השקת מוצר חדש, רכישת יכולות חדשות עלינו לבצע מחקר לפני תחילת הפעילות ועל פי תוצאות המחקר לבנות תוכנית עסקית מתאימה לאותה הפעילות. פרקי התוכנית יהיו דומים לפרקים שמנינו למעלה ולעיתים יתווספו פרקים אחרים כמו לדוגמא לחברה בה יש ייצור, יהיה צורך להכניס פרק אשר בו מגדירים את תהליכי הייצור ואת כל מה שקשור לכך, חברה שבה יש ייבוא רב או ייצוא משמעותי תידרש להכניס לתוכנית העסקית פרק אשר מגדיר תהליכים אלו ברמה האסטרטגית וכן ברמת הביצוע.
תוכנית עסקית לצרכי גיוס הון:
עסקים רבים בונים תוכנית עסקית כדי להציג אותה למשקיעים לצורך השקעה בחברה או לבנק לצורך קבלת הלוואה. גם בתוכנית עסקית זו יהיו כל הפרקים שמנינו למעלה ויתווסף אליהם פרק אשר מגדיר את ה-ROI (החזר ההשקעה למשקיע/מלווה). הגורם המממן רוצה לדעת כי הסיכונים שהוא לוקח בעת מתן המימון הינם סיכונים עסקיים סבירים וכמובן שהוא ירצה לדעת כיצד ניתן להימנע מהם ובעיקר מתי יקבל חזרה את השקעתו ומה הרווח שירוויח מהכסף שהשקיע.
בלינקים הבאים ניתן לראות תוכנית עסקית לדוגמא:
תוכנית עסקית לדוגמא בעברית - לינק להורדה
תוכנית עסקית לדוגמא באנגלית - לינק להורדה
תוכנית עבודה למנכ"ל ולעסק
אחד הנושאים שאינם מקבלים תשומת לב מספקת לא על ידי יזמים ולא על ידי בעלי עסקים ומנכ"לים הינה העבודה המסודרת והמאורגנת שעליהם ליצור ולארגן. עבודה ללא תוכנית עבודה מוגדרת ומסודרת ושלא על פי תוכנית עסקית עלולה ליצור מצב שבו היזמים יעבדו ויקדמו בעיקר את הצדדים אשר מושכים אותם יותר ובדרך כלל אלו בעיקר התחומים הקשורים למוצר עצמו או לפיתוח הטכנולוגי של המוצר או השרות. אולם כדי להצליח לקדם את התוכנית העסקית של העסק שלכם בין אם הוא סטארט אפ ובין אם הוא עסק קטן או בינוני בצורה טובה ונכונה, עליכם לקדם את כל החזיתות הנדרשות ולא רק את החזית של המוצר או של הפיתוח הטכנולוגי. לכל עסק ולכל חברת סטארט אפ יש עניינים רבים שצריך לקדם בתחום השיווקי, בתחום העסקי, בתחום הטכנולוגי בתחום הפיננסי, בתחום המשפטי, בתחום ה-IP ובעוד מספר תחומים שכדי להצליח עם המיזם הקיים או העסק החדש שאתם מקימים עליכם לקדם במקביל.
בבואכם לבנות לעצמכם תוכנית עבודה, הדבר הראשון שתעשו הינו להגדיר מהי תקופת הזמן שעבורה בונים את תוכנית העבודה. לאחר מכן קחו את התוכנית העסקית שכתבתם לעסק שלכם ותגזרו ממנה את היעדים האסטרטגיים ואבני הדרך הצפויות לתקופה שעבורה אתם בונים את תוכנית העבודה. לאחר שהגדרתם את אבני הדרך המרכזיות ואת המטרות האסטרטגיות עליכם להתחיל לפרק את אבני הדרך למטלות רבות ומדויקות כדי שתוכלו לכסות את כל אבני הדרך והיעדים האסטרטגיים שציינתם בתוכנית העסקית. כך תוכלו להבטיח שאתם מקדמים את כל מה שנדרש לקדם ולא רק את הנושאים והתחומים הטריוויאליים שקל יחסית לקדם וכל אחד רוצה להיות במצב בו הוא מצליח לקדם את העסק שלו באופן מוצלח.
תוכנית עבודה שנגזרת מהיעדים שהוגדרו בתוכנית עסקית - לינק להורדה
הערה בתחום הסטארט אפ:
ברצוני לומר כהערת ביניים כי יזמים רבים פונים אלינו ואומרים כי הם לא מבינים מדוע צריך לגייס כסף נוסף על ה-Seed שכבר גייסו? שכן מיד לאחר תחילת המכירות אמור להצטבר בקופה מזומן שיאפשר לסטארט אפ לקדם את התוכנית העסקית שלו וכמובן גם לגדול, לצמוח ולהוביל תהליכי גידול ואת הרחבת הפעילות אל מעבר לים בעיקר לאירופה ולארה"ב. מחשבה זו בטעות יסודה כיוון שבשלבי הפעילות הראשונים של החברה תזרים ההוצאות גבוה משמעותית מתזרים ההכנסות וברור שבמקרה הטוב הרווחיות דלה ובדרך כלל יש הפסד כיוון שבשלב זה יש הפסדים ולא רווחים.
לכן, הכסף שייכנס לא יאפשר את המשך הפעילות וההתרחבות ללא הזרמת כספים חיצונית ממקורות אחרים כגון משקיעים, קרנות, בנקים...
סיבה נוספת לכך שיהיה צורך בגיוס כספים נוסף הינה קצב הגידול. כיוון שבעידן החדש אנו עדים לקצב שינויים שהולך ומואץ, שינויים בטכנולוגיה, בשיטות השיווק ובתחומי פעילות רבים, אנו חייבים להתאים את התוכנית העסקית ואת קצב הגידול של הסטארט אפ שלנו לקצב השינויים המהיר והקיים בעולם.
לאחר שתבנו את תוכנית העבודה על פי התוכנית העסקית חשוב שתקיימו תהליך בקרה מלא שיפקח על יישום תוכנית העבודה וכמובן שגם על יישום התוכנית העסקית. יהיה עליכם לקיים לפחות פגישת בקרה חודשית בה כל אחד מאנשי המפתח יעבור על חלקו בתוכנית העבודה וכך תהיה יכולת לקדם ולעדכן במקביל גם את תוכנית העבודה וכמובן שגם את התוכנית העסקית.
התאמות נדרשות לטכנולוגיה
כל עסק וכל יזם נדרשים להבין היטב את המשמעויות של השינויים הטכנולוגיים בעולם ולהגדיר אותם כחלק מהתוכנית העסקית למיזם שלו. קצב השינויים גדול מאוד ויש מצבים בהם טכנולוגיות שבשנה שעברה היו חדשות התיישנו וכיום לא כדאי להשתמש בהן ועלינו כאנשי עסקים וכיזמים לדעת מה השינויים הרלוונטיים עבור העסק שלנו, לבנות תוכנית עסקית מתאימה לשינויים אלו ולאמץ את מה שנכון לנו כדי להצליח להתקדם ולהשאר מובילים ולא לעבור לשורות האחוריות...
אביא לדוגמא לשינויים כאלו את עולם האפליקציות הסלולריות ואת השפעתם של השינויים הללו על התוכנית העסקית לאפליקציה. עד לפני שנתיים שלוש, היינו צריכים כדי להקים עסק המתבסס על אפליקציה סלולרית לגייס צוות ולבנות אפליקציה בשפת תכנות רלוונטית.
השפות שהיו מקובלות עד לפני מספר שנים היו iOS לאייפון ו-Android לשאר המכשירים הסלולריים, מה שחייב להביא בחשבון בתוכנית העסקית מפתחים מומחים לכל אחת מהשפות הללו (יקר, ארוך, מסורבל). תוך שנתיים שלוש התברר שבשלב הראשון עדיף לפתח את האפליקציה עם שפת תכנות היברידית כגון HTML5 ולפתח אפליקציה אחת (במקום שתיים) שפועלת במקביל על iOS ואנדרואיד (חוסך הרבה כסף וזמן). וכיוון שמשקיעים בתחום כבר לא מוכנים להשקיע במיזם שמציג רק תוכנית עסקית בלי שהמוצר יהיה פעיל בשוק עם לקוחות היה צורך להקטין את העלויות ולוחות הזמנים מה ששפות התכנות החדשות מאפשרות.
אבל גם כאן יש שינויים טכנולוגיים מהירים. בתחילה היו מספר שפות היברידיות בהן כתבו את האפליקציות ודי מהר הופיען שפות כמו react native ו-flutter שהחלה להשתלט על השוק, שפה שפותחה על ידי גוגל והחלה לכבוש את השוק. שוב חלו שינויים טכנולוגיים והיה צורך לבחון מחדש את הטכנולוגיה בה אנו משתמשים ולבנות בהתאם תוכנית עסקית לאפליקציה שלנו שתשקף את השימוש בטכנולוגיות החדשות.
לאחרונה שוב מתרחשת מהפיכה בתחום זה שהחלה בשקט והיא מתקדמת במהירות רבה. פותחו כלי AI חדשים אשר יודעים לבנות אפליקציות (אולי לא הכי מורכבות אבל בהחלט מספקות ליציאה ראשונית לשוק ברוב המקרים). יזמים שלא ידעו להביא בחשבון שינויים כגון אלו, ולא ידעו לבנות את התוכנית העסקית לאפליקציה שלהם כך שתתחשב בשינויים אלו עלולים למצוא את עצמם מחוץ למרוץ העסקי מהר מאוד.
השינויים הטכנולוגיים בשוק משפיעים על כל תחומי הפעילות העסקיים. כלי ניהול חדשים מופיעים, אמצעי תשלום חדשים שהופיעו בשנים האחרונות כמו הארנקים הדיגיטליים השונים, תשלום באמצעות מטבעות וירטואליים, חיבור בין תוכנות שונות... עסק שלא ידע לסגל את עצמו למציאות החדשה עלול למצוא את עצמו מהר מאוד מפסיד ונסגר. לכן יש חשיבות רבה גם להכרת התחום וגם לבניית תוכנית עסקית נכונה שתאפשר לבעל העסק לקלוט את השינויים הרלוונטיים לעסק שלו ולהשאר בחזית העסקית.
כמה עולה לבנות תוכנית עסקית?
אחת השאלות שתמיד עולה ליזמים או לבעלי עסקים שרוצים לבנות תוכנית עסקית היא אז כמה זה עולה לי? התשובה לשאלה הזו משתנה ממצב אחד למשנהו.
את התוכנית העסקית הראשונה בעת החשיבה הראשונית על העסק או המיזם, אנחנו מציעים לכם כיזמים לבנות בעצמכם ולכן כתיבת תוכנית עסקית בשלב מקדמי זה הינה בחינם ללא כל עלות.
בשלב בדיקת ההתכנות הראשונית הצעד הנכון הוא לכתוב על גבי מספר עמודים את הגדרת המוצר, הלקוחות והעסק.
להגדיר באופן ראשוני את הצעדים הנדרשים כדי להקים את העסק ולהגדיר את העלויות שיעלו כל השלבים הללו באופן גס ולהגדיר כמובן מהיכן תביאו את הכסף הנדרש להקמה והרי לכם תוכנית עסקית ראשונית מספקת בהחלט לבחינת כדאיות ראשונית של העסק שלכם. חשוב לזכור כי לכל תוכנית עסקית חייב להיות גם פרק פיננסי שיתמוך את התוכנית העסקית והיה התוכנית הפיננסית של הסטארט אפ או של העסק שלכם.
לאחר שתקבלו החלטה חיובית שאתם רוצים להקים את העסק ותרצו לגשת לביצוע, כדאי להתייעץ עם איש מקצוע שמבין היטב בהקמת עסקים ובליווי תהליכים כגון אלו ולבקש ממנו שיבנה תוכנית עסקית. עלויות של תוכנית עסקית לעסק קטן כמו חנות או עסק בסדר גודל כזה ינועו בדרך כלל בסביבות 7,500-10,000 ₪.
כתיבת תוכנית עסקית לסטארט אפ מצריכה עבודה לא מעטה ורצוי שמי שיבנה את התוכנית העסקית יהיה יועץ עסקי או מישהו שמנוסה בתחום וכבר כתב בעבר תוכניות עסקיות לסטארט אפים שהניבו תוצאות טובות.
עלות כתיבת תוכנית עסקית לסטארט אפ נעה בין 25,000-35,000 ₪ כתלות במורכבות המיזם, בקושי במחקר השוק שיש צורך לעשות ובקושי באיסוף המידע והנתונים.
עסקים קיימים שרוצים לבנות תוכנית עסקית עם איש מקצוע טוב צריכים להביא בחשבון כי תוכנית עסקית לעסק או לפרויקט רציני יכולה לעלות בין 20,000-30,000 ₪. אם תקבלו הצעה לבניית תוכנית עסקית בסכומים שמתחת לכך סביר להניח שלא תקבלו מוצר מספק ושהוא לא ממש ייתן לכם את התוכנית העסקית שאתם רוצים וצריכים לקבל.
עסקים גדולים יותר שמעוניינים בתוכנית עסקית שצריכה לבחון ולהביא בחשבון שווקים רחבים, פעילויות בינלאומיות, מתחרים רבים ומורכבים ועוד פרמטרים כאלו צריכים להביא בחשבון עלויות גבוהות יותר שעשויות להגיע אף לסכומים גבוהים בהרבה שכן מדובר על עבודה רבה ולעיתים אף בשימוש במומחים נוספים ובמאגרי מידע יקרים.
כשאתם בוחרים את המומחה שיבנה עבורכם את התוכנית העסקית, חשוב גם לבחון את נסיונו, את יכולותיו ואת הערכים המוספים הנוספים שתקבלו ממנו בעת בניית התוכנית העסקית כמו ידע שיווקי, קשרים, ידע רגולטורי ומשפטי וידע נוסף בתחומים רבים אחרים.
לסיכום
- תוכנית עסקית נדרשת בכל רגע נתון בחיי כל עסק.
- לכל שלב יש להתאים את התוכנית העסקית המתאימה לו ולבנות אותה בהתאם.
- יש להתחשב בנתונים רבים בעת בניית התוכנית העסקית ולבטא אותם בתוכנית שתכינו.
- חשוב שהתוכנית העסקית תהיה עדכנית ותתחשב בכל השינויים המתרחשים בשוק (טכנולוגיים, פיננסיים, שיווקיים וכו...).
- בעת בניית תוכנית עסקית זו ההזדמנות לבחון ולרענן גישות ישנות ושיטות שונות שהעסק משתמש בהן בכל תחומי הפעילות.
- חשוב שמי שבונה עבורכם את התוכנית העסקית יהיה בעל ידע ונסיון הן בבניית תוכניות עסקיות, הן בניהול והקמת עסקים והן בתחום הפיננסי.
לפני שצוללים לפרקטיקה של כתיבת התוכנית, חשוב להבין את המהות שלה ואת תהליך הפיתוח העסקי שעומד מאחוריה. לקריאה נוספת על המשמעות העמוקה של התהליך, קראו את המאמר שלנו על מבנה וחשיבות התוכנית העסקית - מדוע ולשם מה?
כל הזכויות שמורות Ⓒ המרכז לתכנון עסקי